كيف أعدّ الإقرار الضريبي؟

النظام لا يطلب منك حساب الضريبة يدوياً؛ فهو يجمعها من الفواتير والمشتريات المسجّلة خلال الفترة. ومهمتك مراجعة الأرقام قبل التقديم.

الخطوات

1. افتح المحاسبة ← التقارير ← إقرار ضريبة القيمة المضافة — صورة 1.
2. حدّد من تاريخ وإلى تاريخ بما يطابق الفترة الضريبية (ربع سنوية غالباً)، ثم اضغط زر البحث.
3. يعرض التقرير ثلاثة أرقام: ضريبة المخرجات (من مبيعاتك)، وضريبة المدخلات (من مشترياتك)، وصافي الضريبة المستحقة وهو الفرق بينهما.
4. وتحت كل رقم جدول بالفواتير التي كوّنته — رقم الفاتورة والعميل والوعاء الضريبي ومبلغ الضريبة. راجِعه سطراً سطراً.
5. اضغط تصدير CSV أو طباعة لترفقه مع الإقرار أو تحتفظ به في ملفاتك.
6. بعد السداد افتح تسوية الرسوم والضرائب — صورة 2 — وسجّل المبلغ المسدّد ليُقفل رصيد الضريبة في الدفاتر.

ما يجب مراجعته قبل التقديم

• أن تكون كل فواتير الفترة معتمدة؛ فالمسودة لا تدخل الإقرار.
• أن تكون نسبة الضريبة صحيحة على الأصناف المعفاة وغير المعفاة.
• أن تكون فواتير الموردين مسجّلة بأرقامها الضريبية؛ فما لا رقم له لا تُخصم ضريبته.
• أن تكون المردودات وإشعارات الدائن مسجّلة في الفترة نفسها؛ فهي تخفض ضريبة المخرجات.

ملاحظات

• التقرير مرآة لما أدخلته؛ فإن ظهر رقم غريب فالخلل في فاتورة لا في التقرير.
• احتفظ بنسخة مطبوعة من كل إقرار مع إيصال السداد في مجلد الأرشفة الإلكترونية.
• لا تقفل الفترة المحاسبية قبل اعتماد الإقرار؛ فقد تحتاج تعديل فاتورة.