«المنشأة مسجلة في ضريبة القيمة المضافة»: ماذا يعني هذا الخيار ومتى أوقفه؟

في أول تبويب «الضرائب والفوترة الإلكترونية» سؤال واحد يحدّد طريقة تعامل النظام مع الضريبة كلها: هل منشأتك مسجلة في ضريبة القيمة المضافة؟ الجواب يغيّر شكل فواتيرك وطريقة حسابها، فاضبطه قبل إصدار أول فاتورة.

أين أجده

من الإعدادات العامة ← الإعدادات ← الضرائب والفوترة الإلكترونية، وهو أول عنصر في التبويب — صورة 1.

إذا كانت منشأتك مسجلة

شغّل المفتاح، ثم أدخل الرقم الضريبي ونسبة الضريبة واضغط حفظ. عندها:

• تُحسب الضريبة على المستندات الجديدة.
• تُطبع الفاتورة «فاتورة ضريبية» برقمك الضريبي وسطر الضريبة.
• يظهر قسم الفوترة الإلكترونية (ZATCA) وتبويب دليلها لمن يحتاجهما في المملكة العربية السعودية.

إذا لم تكن منشأتك مسجلة

أوقف المفتاح واحفظ — صورة 2. عندها:

• لا تُحسب ضريبة على أي مستند جديد: فواتير المبيعات ونقطة البيع وعروض الأسعار والطلبات والحجوزات والعقود في كل الموديولات، مهما كانت نسبة الضريبة على المنتجات أو في إعدادات الموديول.
• تختفي خانات الضريبة من شاشات إنشاء الفواتير والمستندات.
• تُطبع الفاتورة «فاتورة» بلا رقم ضريبي ولا عمود ضريبة ولا سطر ضريبة — صورة 3.
• تختفي من الإعدادات حقول الرقم الضريبي ونسبة الضريبة وقسم الفوترة الإلكترونية وتبويب دليلها. القيم المحفوظة لا تُحذف، وتعود كما هي إن شغّلت المفتاح لاحقًا.
• بجانب نسب الضريبة الخاصة ببعض الموديولات (المنتجات، المغسلة، المتجر الإلكتروني، معارض السيارات، أنواع الرسوم في المدارس) تظهر ملاحظة «لا تُطبَّق».

الفواتير القديمة التي عليها ضريبة

تبقى كما صدرت، وتُطبع «فاتورة ضريبية»؛ لأنها مستند صدر بضريبة فعلًا، ولا يغيّره إعداد يُضبط اليوم. لإزالة الضريبة من إحداها:

• إن كان تعديلها متاحًا (ليس عليها سند قبض): افتحها للتعديل، واجعل نسبة الضريبة صفرًا، واحفظ؛ فيُعاد قيدها وتُطبع «فاتورة».
• وإن لم يكن التعديل متاحًا: ألغِها وأصدر فاتورة بديلة. وانتبه أن الإجمالي سيتغيّر بمقدار الضريبة.
• الفاتورة المرسلة إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك لا تُعدَّل؛ تُصحَّح بإشعار دائن.

ما لا يتغيّر

فواتير الموردين والمشتريات والمصروفات تُسجَّل كما هي بضريبة المورد، سواء كانت منشأتك مسجلة أم لا.

ملاحظات

• الحساب الجديد يبدأ والمفتاح موقوف. إن كانت منشأتك مسجلة فشغّله وأدخل رقمك الضريبي قبل أول فاتورة.
• لا يمكن إيقاف المفتاح ما دامت الفوترة الإلكترونية (ZATCA) مفعّلة؛ أوقفها أولًا.
• إن لم تكن متأكدًا من وضع منشأتك الضريبي فراجع محاسبك أو الجهة الضريبية في بلدك.